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2026-12 2026-11 2026-10 2026-01

当月の数値（本年 / 差分 / 前年 / 予算）

累計（4月〜）の数値（本年 / 差分 / 前年 / 予算）

社長メモ履歴（同じ月の記録）

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AIレポート全文

1) 現状まとめ - 12月の売上は前年同月比＋530万円、予算比＋727万円で大きく伸長。 - 経費も増加し前年同月比＋309万円、予算比＋239万円だが純利益は増益。 - 現金は前年同月比＋23.6万円だが予算比−465万円で手元資金は計画未達。 2) 当月の見立て（12月） - 売上は前年同月比＋530万円、予算比＋727万円の好調。 - 経費は前年同月比＋309万円、予算比＋239万円と増加。 - 純利益は前年同月比＋10.3万円、予算比＋23.3万円で黒字幅拡大。 - 現金は前年同月比＋22.6万円と増えるが予算比−465万円のギャップが課題。 3) 累計（4月〜12月）の見立て - 売上は前年同期比＋140.9万円、予算比＋105万円の上振れ。 - 経費は前年同期比＋14万円、予算比＋24.5万円でほぼ計画通り。 - 純利益は前年同期比−2.5万円の微減、予算比では−126万円の赤字超過。 - 現金は前年同期比−131万円、予算比−360万円と資金繰り悪化。 4) 良いシミュレーション Plan A/B/C A: - 前提：売上好調を維持し経費増加を限定的に抑える。 - 打ち手：無駄削減を徹底し利益率向上、売上増を販促強化で持続。 - 今週やること：経費の細部点検、重要販促施策の優先順位見直し。 B: - 前提：資金回収対策で現金残高改善を図る。 - 打ち手：入金サイト短縮、未回収債権回収強化。 - 今週やること：主要得意先と入金条件確認、回収チーム強化会議開催。 C: - 前提：売上増は鈍化も、新製品投入などで販売単価アップ。 - 打ち手：高付加価値商品の開発販売、利益率向上。 - 今週やること：新商品開発進捗確認、価格改定案の検討。 5) 悪いシミュレーション Worst A/B/C A: - 前提：売上一時減少、経費圧縮追いつかず赤字拡大。 - 起きる問題：キャッシュ不足で支払遅延増大。 - 先手：支払条件交渉、融資検討。 - 今週やること：支払先との調整、金融機関アポイント。 B: - 前提：経費増加が予測以上、利益圧迫。 - 起きる問題：資金減少、内部資金繰り悪化。 - 先手：固定費見直し、不要経費カット。 - 今週やること：固定費契約確認、不要支出リスト化。 C: - 前提：売上好調だが現金化遅れで資金逼迫。 - 起きる問題：資金繰り悪化、短期支払困難。 - 先手：入金サイクル見直し、ファクタリング等活用。 - 今週やること：入金・支払いスケジュール分析、資金調達検討。 6) 打開策 A/B/C A (売上構造)：安定顧客の深耕と新規開拓両輪で売上増。例）既存取引先へのアップセル企画、ターゲット広告強化。 B (コスト構造)：固定費・変動費双方の見直し。例）オフィスコスト削減、仕入先交渉。 C (現金（時間）構造)：回収の迅速化と支払先管理。例）入金サイト短縮、支払日分散化、ファクタリング利用検討。 7) 社長に一言 売上好調は強みです。現金改善策に注力し、コスト管理も継続しましょう。

先月との差分（方針差分）

比較対象：2026-11 → 2026-12

① 社長メモ差分（最新メモ同士）

--- 2026-11
+++ 2026-12
@@ -1 +0,0 @@
-プロジェクトアドバイザーAIもB toC企画に入れたい

② 打開策差分（AI提案の方針変化）

--- 2026-11 打開策
+++ 2026-12 打開策
@@ -1,14 +1,4 @@
-6) 打開策 A
-・売上構造：商品別・顧客別売上分析で重点強化ポイント抽出。例：利益率高い商品販促強化、既存顧客の深耕営業。
-・コスト構造：経費の固定・変動費分解し固定費削減、変動費効率化を具体化。例：サブスクサービス契約見直し、外注見直し。
-・現金（時間）構造：入金・支払いサイトの見直しでキャッシュフロー改善。例：前受金制度導入、支払いサイト延長交渉。
-
-打開策 B
-・売上構造：収益性の低い取引縮小、新規高付加価値商材導入。例：廉価商品は縮小、高単価サービス開発。
-・コスト構造：プロジェクトごとの収支管理強化で無駄コスト排除。例：業務改善プロジェクト立ち上げ。
-・現金（時間）構造：短期借入や補助金活用で資金繰り安定化。例：短期運転資金ローン申請。
-
-打開策 C
-・売上構造：オンライン販売チャネル拡充で新規顧客獲得。例：ECサイト開設、SNS集客強化。
-・コスト構造：IT導入による業務効率化で人件費抑制。例：業務自動化ツール導入。
-・現金（時間）構造：顧客別入金条件差別化で早期回収促進。例：早期入金割引制度導入。
+6) 打開策 A/B/C  
+A (売上構造)：安定顧客の深耕と新規開拓両輪で売上増。例）既存取引先へのアップセル企画、ターゲット広告強化。  
+B (コスト構造)：固定費・変動費双方の見直し。例）オフィスコスト削減、仕入先交渉。  
+C (現金（時間）構造)：回収の迅速化と支払先管理。例）入金サイト短縮、支払日分散化、ファクタリング利用検討。

③ 「社長に一言」差分

--- 2026-11 一言
+++ 2026-12 一言
@@ -1,2 +1,2 @@
-7) 社長に一言
-売上と利益は好調ですが、現金減少が続くため資金繰りの見直しが急務です。
+7) 社長に一言  
+売上好調は強みです。現金改善策に注力し、コスト管理も継続しましょう。